종합소득세 대상자, 신고 기간 및 방법(+원클릭 환급 서비스)

다가오는 5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 특히, 프리랜서, 자영업자, 임대소득자, 기타 소득자라면 반드시 종합소득세 신고를 해야 하는데요. 올해는 국세청 원클릭 환급 서비스까지 새롭게 도입되어, 보다 간편하게 환급 대상 여부를 확인하고 빠르게 신청할 수 있게 되었습니다.

 

이번 포스팅에서는 종합소득세 신고 대상자, 신고 방법, 신고 기간, 절세 팁, 그리고 환급 신청까지 원클릭으로 처리하는 방법까지 한눈에 정리해 드리겠습니다.

 

종합소득세란?

종합소득세란 한 해 동안 발생한 다양한 소득을 합산하여 부과되는 세금입니다. 여기에는 근로소득, 사업소득, 임대소득, 이자소득, 배당소득, 기타 소득 등이 포함되며, 일정 기준을 초과할 경우 반드시 신고해야 합니다. 신고를 하지 않거나 지연하면 무신고 가산세, 납부불성실 가산세 등이 부과될 수 있어 각별한 주의가 필요합니다.

 

종합소득세 신고 대상자

다음 중 하나라도 해당된다면 종합소득세 신고 대상자입니다.

• 프리랜서 (강사, 작가, 디자이너, 크리에이터 등)
• 개인사업자 (음식점, 쇼핑몰, 도소매업 등)
• 임대소득자 (주택, 상가, 오피스텔 등 부동산 임대소득)
• 기타 소득자 (일시적 강의료, 원고료 등)
• 이자·배당 소득이 많은 자

직장인은 연말정산으로 신고가 대체되기 때문에 별도의 종합소득세 신고는 필요하지 않습니다. 다만, 중도 퇴사자의 경우에는 종합소득세 신고를 해야 근로장려금 신청이 가능합니다. 자세한 내용은 아래 링크에서 확인해 주세요.

 

2025 근로장려금 총정리 👆🏻

 

종합소득세 신고 기간

✅ 정기 신고 기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일

✅ 성실신고 확인 대상자: 6월 30일까지 연장 가능

 

기한을 넘기면 10% 이상 가산세가 부과될 수 있으니, 꼭 제때 신고하시기 바랍니다.

 

신고 방법

1️⃣ 홈택스 전자신고

가장 일반적인 방법은 국세청 홈택스를 이용하는 것입니다. 로그인 후 신고/납부 > 종합소득세 > 정기신고로 들어가면 됩니다. 소득 자료 입력 → 경비 및 공제 입력 → 세액 확인 → 신고서 제출 순으로 진행됩니다.

 

국세청 홈택스 바로가기 👆🏻

 

2️⃣ 세무사 신고

세금이 복잡하거나 소득이 다양한 분은 세무사에게 맡기는 것도 추천합니다. 수수료가 들지만 절세 효과까지 누릴 수 있습니다.

 

3️⃣ 세무서 방문 신고

PC 사용이 어려운 분들은 세무서에 직접 방문해 신고도 가능하지만, 대기시간이 길 수 있으니 사전 준비가 필요합니다.

 

절세 꿀팁 3가지

1️⃣ 경비 항목 꼼꼼히 챙기기

사무실 임대료, 전기세, 인터넷비, 광고비, 소모품 등 사업 관련 지출은 모두 경비로 인정됩니다.

 

2️⃣ 세액공제 적극 활용하기

기부금, 의료비, 연금저축, 교육비, 신용카드 사용액 등을 공제하면 실질 납부세액을 줄일 수 있습니다.

 

3️⃣ 간편 장부 또는 복식부기 요건 확인하기

간편 장부 대상자는 절차가 간단하지만, 장부 누락 시 불이익이 크니 꼼꼼히 기록해야 합니다.

 

2025년 원클릭 환급 서비스로 간편하게!

국세청이 새롭게 개통한 원클릭 환급 서비스 덕분에 이제는 PC나 휴대폰으로 환급 대상 여부를 쉽게 조회하고, 신청까지 한 번에 가능합니다. 이전에는 세무대리인을 통해 유료로 처리했던 부분도 이제는 무료로 가능, 개인정보 유출 걱정도 줄어든 것이 장점입니다.

• 5년 치 환급 금액 한 번에 조회
• 환급 대상자: 5,000원 이상 환급 세액 있는 약 300만 명
• 총 환급 규모: 약 2,900억 원
• 신청서 수정 없이 제출 시 1개월 이내 환급 완료 예정
• 신청 방법: 홈택스 접속 → 원클릭 환급신고 → 간편 인증 로그인 → 환급 신청